Fahrzeughändler müssen wissen, mit wem sie es zu tun haben: um die Steuerbefreiung (0 % Umsatzsteuer) in Anspruch zu nehmen, um nicht in Umsatzsteuerbetrugsketten zu geraten, und nach dem nationalen Geldwäscherecht. In Deutschland gelten die Sorgfaltspflichten des GwG für Fahrzeughändler vor allem bei Barzahlungen ab 10.000 € (§ 10 Abs. 6a GwG); in den Niederlanden verbietet die Wwft Güterhändlern Barzahlungen ab 3.000 € (Art. 1f Wwft). Ab dem 10. Juli 2027 kommt mit der EU-Geldwäscheverordnung (AMLR) eine EU-weite Bargeldobergrenze von 10.000 € hinzu. Mit der neuen EU-Behörde AMLA werden diese Regeln in allen Mitgliedstaaten einheitlicher durchgesetzt.
Die EU-Behörde AMLA lässt Geldwäscheregeln künftig in jedem Mitgliedstaat gleich durchsetzen, auch bei Autohändlern, mit Geldstrafen und persönlicher Haftung der Geschäftsführung.
Niederländische Banken akzeptieren künftig mehr Bargeld von Unternehmern. Autohäuser gelten aber weiter als risikoreich: Ihre Bareinzahlungen bleiben unter genauer Beobachtung.
Compliance beim Fahrzeugexport gehört nicht in die Hände des Verkäufers, der das Geschäft abschloss: Das schafft Interessenkonflikte. Dagegen helfen getrennte Prüfungen und das Vier-Augen-Prinzip.
